تکافل عربی زبان کے لفظ 'کفالہ' سے نکلا ہے جس کا مطلب ہے ضمانت دینا، مدد کرنا، ایک دوسرے کی ضروریات کا خیال رکھنا۔ تکافل سے مراد باہمی تحفظ اور مشترکہ ضمانت ہے۔ عملی طور پر، تکافل سے مراد وہ شرکاء ہیں جو خطرے اور نقصان کی صورت میں باہمی معاوضہ حاصل کرنے کے مقصد سے ایک ہی فنڈ میں باہمی تعاون کرتے ہیں۔

بے یقینی کو کبھی ختم نہیں کیا جا سکتا۔ یہ تکافل معاہدہ میں بھی باقی ہے۔ لیکن، چونکہ تکافل کا معاہدہ تبرکات کے تحت آتا ہے، اس لیے غیر یقینی صورت حال (گھر) کو شریعت کے تحت قابل برداشت حدوں کے اندر سمجھا جاتا ہے۔ بیمہ، تبادلے کا رابطہ ہونے کی وجہ سے، "ضرورت سے زیادہ غرار" پر مشتمل ہے اور اسے فصد کہا جاتا ہے۔

خطرے یا غیر یقینی صورتحال میں تقسیم کیا جا سکتا ہے؛ خالص خطرہ اور شاندار خطرہ۔ خالص خطرے میں نقصان یا نقصان کا امکان شامل ہے۔ مثال کے طور پر آگ لگنے سے املاک کو پہنچنے والا نقصان۔ خالص خطرات انشورنس رسک پروٹیکشن اور تکافل کا موضوع ہیں۔ دوسری طرف، Speculative Risk میں نقصان کا امکان شامل ہے، کوئی نقصان یا فائدہ نہیں۔ مثال کے طور پر، نیا کاروبار شروع کرنا یا گھوڑوں کی دوڑ پر جوا کھیلنا۔ قیاس آرائی پر مبنی رسک جس میں ممکنہ نفع یا منافع شامل ہوتا ہے بیمہ نہیں کیا جا سکتا۔ تکافل اسکیمیں تکافل کے شریک کو ہونے والے نقصان کی تلافی کے لیے معاوضے کے اصول کا استعمال کرتی ہیں۔ تکافل صرف خالص خطرات کا احاطہ کرتا ہے اور دعوے صرف مرمت، نقصان، جائیداد کی تبدیلی، یا ایک طے شدہ رقم کے نقصان کی صورت میں قابل ادائیگی ہیں۔

تکافل اسکیم اسلام کے فضائل بشمول تزکیہ نفس پر عمل کرنے کا موقع فراہم کرتی ہے۔ سورہ المائدہ (آیت 2) کہتی ہے: "نیکی اور تقویٰ کو بڑھانے میں ایک دوسرے کی مدد کرو، اور برائی اور زیادتی میں ایک دوسرے کی مدد نہ کرو"۔ احمد اور ابو داؤد کی ایک حدیث میں ہے: جو شخص اپنے بھائی کی نیت (ضرورت) کو پورا کرے گا، اللہ اس کی مراد پوری کرے گا۔ اور اللہ ہمیشہ ان کی مدد کرتا ہے جو اپنے محتاج بھائیوں کی مدد کرتے ہیں۔ مدینہ کے پہلے آئین (622 عیسوی) میں جو نبی محمد صلی اللہ علیہ وسلم نے ترتیب دیا تھا اس میں تین پہلوؤں کا براہ راست تعلق خطرے سے بچاؤ سے تھا: یہودیوں، انصار اور عیسائیوں کے لیے سماجی انشورنس؛ 'ورگلڈ' یا 'بلڈ منی' سے متعلق آرٹیکل 3؛ اور فدیہ (فدیہ) اور عقیلہ کا رزق۔ ہمیں اپنی ضروریات اور معاشرتی ذمہ داریوں کو پورا کرنے کے لیے آپ صلی اللہ علیہ وسلم کے نمونے پر عمل کرنا چاہیے۔

نمبر تکافل کمپنیاں اتنی ہی مسابقتی ہیں جتنی ان کے روایتی انشورنس ہم منصب۔ تکافل کا انتخاب کرنے سے آپ کو کوئی زیادہ قیمت ادا نہیں کرنی پڑے گی۔

تمام طریقہ کار، بشمول دعوے، روایتی بیمہ کمپنیوں کی طرح ہی ہیں۔ فرق معاہدے کی نوعیت میں ہے، طریقہ کار میں نہیں۔

تمام تکافل کمپنیاں اور ونڈو تکافل آپریٹرز ایس ای سی پی کے تکافل رولز، 2012 کے تحت چلتے ہیں جس کے تحت تکافل آپریٹرز کو ایک "شریعہ ایڈوائزر" شامل کرنے کی ضرورت ہوتی ہے جو ایک مشہور شریعہ سکالر ہو۔ مزید برآں، تمام تکافل کمپنیوں/آپریٹرز کو ہر اکاؤنٹنگ پیریڈ میں، روایتی اکاؤنٹنگ آڈٹ کے علاوہ، ایک بیرونی "شرعی آڈٹ" سے بھی گزرنا پڑتا ہے۔

تکافل پاکستان میں نسبتاً ایک نیا رجحان ہے۔ پہلی تکافل کمپنی 1979 میں قائم کی گئی تھی - سوڈان کی اسلامک انشورنس کمپنی۔ اب، 33 سے زائد ممالک میں 100 سے زیادہ تکافل کمپنیاں ہیں۔

انشورنس کمپنیوں کے برعکس، جن کی سرمایہ کاری کی آمدنی ربا پر مشتمل ہو سکتی ہے، ونڈو تکافل آپریٹرز صرف جائیداد، اسلامی بینکوں، شریعہ کمپلائنٹ اسٹاکس اور دیگر شرعی منظور شدہ سیکیورٹیز جیسے سکوک بانڈز وغیرہ میں فنڈز لگاتے ہیں۔

اگرچہ حتمی نتیجہ ایک ہی ہو سکتا ہے کیونکہ انشورنس اور تکافل دونوں کا مقصد ممکنہ نقصانات کے خلاف معاوضہ فراہم کرنا ہے، پھر بھی اہم فرق ہر ایک کے ایسا کرنے کے طریقے میں ہے۔ یہ تصور "ختم ہونے کا جواز فراہم کرتا ہے" کا تصور اسلام میں آتا ہے جہاں اسباب اور وسیلہ دونوں کو ترتیب میں ہونا ضروری ہے۔ چکن کو یا تو ذبح کیا جا سکتا ہے یا بجلی کا جھٹکا دیا جا سکتا ہے۔ دونوں ایک ہی انجام کو حاصل کرتے ہیں، ایک مردہ چکن۔ البتہ پہلے کا طریقہ گوشت کو کھانے کے لیے حلال کرتا ہے جبکہ بعد میں اسے حرام قرار دیتا ہے۔

تکافل آپریٹر صرف وقف فنڈ کے وکیل کے طور پر کام کرتا ہے۔ اگر، سال کے آخر میں، فنڈ میں سرپلس موجود ہے (یعنی اس کی تمام آمدنی کو شامل کرنے اور تمام اخراجات کو کم کرنے کے بعد)، اس طرح کے سرپلس کو پہلے سے حاصل کیے گئے دعوے کے فوائد کو مدنظر رکھتے ہوئے تناسب کے مطابق حصہ داروں میں تقسیم کیا جائے گا۔