تکافل کا لغت کا معنی (لغت):

لفظ "تکافل" عربی لفظ "کفالہ" سے نکلا ہے جس کا مطلب ہے "ضمانت"۔ انفلیکشن کے ذریعے یہ "تکافل" میں بدل گیا جس کا مطلب ہے "مشترکہ طور پر ایک دوسرے کی ضمانت"۔

اصطلاح "تکافل" کی تعریف

تکافل ایک اسلامی انشورنس سسٹم ہے، روایتی انشورنس کا ایک متبادل جس میں تمام شرکاء ایک پول میں فنڈز جمع کرتے ہیں اور باہمی افہام و تفہیم، تعاون اور شراکت کے اصولوں کے مطابق خطرات کا اشتراک کرتے ہیں۔ اس نظام میں، باہمی مفاہمت، تعاون اور اعتماد کے عام اصولوں کے مطابق؛ تمام شرکاء مالی خطرات سے محفوظ ہیں۔

قرآن پاک میں تکافل کا مفہوم

تکافل اسلامی بیمہ کا کوئی نیا ایجاد کردہ نظام نہیں ہے، کیونکہ یہ باہمی تعاون اور یکجہتی کے تصور پر مبنی ہے جس کی بہت اچھی طرح وضاحت اور وضاحت قرآن پاک اور احادیث میں کی گئی ہے۔ چونکہ تکافل کی بنیاد شراکت، باہمی تعاون اور آپس میں افہام و تفہیم پر ہے اس لیے ہم اس کے تصور کو قرآنی آیات اور احادیث نبوی کی روشنی میں دیکھیں گے۔ 
اللہ تعالیٰ قرآن پاک میں ارشاد فرماتا ہے، سورۃ المائدہ، آیت نمبر 2۔ 
ترجمہ: ’’البر (نیکی) اور تقویٰ (نیکی اور تقویٰ) میں ایک دوسرے کی مدد کرو‘‘۔ 
تکافل ایک دوسرے کے ساتھ شراکت اور تعاون کے اس تصور پر مبنی ہے۔ 
اسی طرح اللہ تعالیٰ قرآن مجید میں ارشاد فرماتا ہے، باب: الحجرات، آیت نمبر 10۔ 
ترجمہ: "مسلمان ایک دوسرے کے بھائی ہیں"

س بھائی چارے کا تقاضا ہے کہ تمام مسلمانوں کو ایک دوسرے پر بھروسہ اور تعاون کرنا چاہیے اور جب وہ مشکل میں ہوں یا سخت ضرورتوں میں ایک دوسرے کا ساتھ دیں۔ جس طرح سے حقیقی بھائی ایک دوسرے کی مدد کرتے ہیں۔

حدیث صحیح مسلم: 4685 
ترجمہ: "تمام مسلمانوں کو پیار، امن اور ہم آہنگی کے ساتھ مل جل کر رہنا چاہیے اور اسے انسانی جسم کی طرح مثال ہونا چاہیے۔ اگر جسم کے کسی حصے میں درد یا تکلیف ہو تو سارا جسم درد اور بخار سے متاثر ہوتا ہے۔" 
یہی حال مسلمانوں کا ہے، اگر ایک مسلمان مصیبت میں ہے تو تمام مسلمانوں کو اس کا درد محسوس کرنا چاہیے، یعنی سب کو اس کی مصیبت سے نکلنے کی پوری کوشش کرنی چاہیے۔ 
یہ وہ اسلامی تعلیمات ہیں جن سے دنیا میں امن، ہم آہنگی اور انسانوں کے درمیان بھائی چارہ قائم کیا جا سکتا ہے۔ 
اس لیے تکافل کی بنیاد اسی اصول پر ہے کہ مصیبت کے وقت ایک دوسرے (شرکاء) کی مدد کرنا اور مالی بحران سے بچاؤ۔

تکافل اور توکل:

بعض لوگوں کا یہ تصور ہے کہ تکافل اسلام میں توکل کے تصور کے خلاف ہے جو کہ غلط اور غلط فہمی ہے۔ کیونکہ "توکل" کا مطلب اسباب و وجوہات کو بھول جانا نہیں ہے، احتیاطی تدابیر اور نتائج کو حالات کے لیے چھوڑ دینا، درحقیقت اسباب کو قبول کرنا، مناسب احتیاط اور احتیاطی تدابیر اختیار کرنا اور تمام نتائج کے لیے اللہ پر بھروسہ کرنا ہی "توکل" کا مفہوم ہے۔ اس لیے اسباب کو قبول کرنا، مناسب تدابیر اور اسباب کو اختیار کرنا اور نتائج اور نعمتوں کو اللہ پر چھوڑ دینا توکل کہلاتا ہے۔ 
جیسا کہ حدیث ترمذی شریف: 2441 میں ہے۔ 
ترجمہ: 
ایک صحابی رضی اللہ عنہ نے ہمارے نبی صلی اللہ علیہ وسلم سے پوچھا: یا رسول اللہ! کیا میں اپنے اونٹ کو رسی سے جکڑ کر اللہ توکل پر بھروسہ کروں یا اونٹ کو کھلا چھوڑ کر اللہ توکل پر بھروسہ کروں؟ 
آپ صلی اللہ علیہ وسلم نے فرمایا: ایسا نہ کرو، پہلے اپنے اونٹ کو رسی سے باندھو، پھر اللہ پر توکل کرو۔

تکافل کی تاریخ اور ارتقاء

تکافل کا تصور جو اعتماد، باہمی افہام و تفہیم اور تعاون پر مبنی ہے۔ یہ بہت پرانا تصور ہے اور اسلام کے وجود سے پہلے بھی موجود تھا۔ مختلف قبائل مختلف طریقوں سے ایک دوسرے کی مدد کے لیے مشترکہ پول بنانے کے ایک ہی نظام پر عمل کرتے تھے۔ جب اسلام کو فروغ ملا تو اس نے بھی وہی نظام جاری رکھا جو میثاقِ مدینہ سے ظاہر ہے۔ 
اس کے بعد اسلام کے مختلف خلفائے راشدین نے بھی ایسے معاہدے کیے، اگرچہ ان پر تکافل کا نام نہیں دیا گیا، تاہم ان میں تکافل کا تصور موجود تھا۔ 
بعد میں رسک مینجمنٹ کی وجہ سے تجارتی طریقوں کا اطلاق کیا گیا اور اس طرح روایتی انشورنس کا تصور وجود میں آیا اور ایک مناسب کاروبار میں تبدیل ہوگیا۔ تاہم چونکہ قوم کی اکثریت نے اسلام کے اصولوں کو مدنظر رکھتے ہوئے روایتی انشورنس کو غیر شرعی شکایت قرار دیا تھا اور مسلمانوں سے کہا گیا تھا کہ وہ اس سے پرہیز کریں، چنانچہ 1970ء میں مسلم علماء نے اس کے اسلامی متبادل پر تحقیق شروع کی۔ 
1979 میں پہلی تکافل کمپنی سوڈان اور بحرین میں قائم ہوئی۔ 

 تکافل کا عمومی ماڈل

جنرل ماڈل چند شیئر ہولڈرز کی طرف سے "تکافل کمپنی" کی بنیاد پر مبنی ہے، جسے "مینجمنٹ کمپنی" کہا جاتا ہے۔ یہ درج ذیل اصولوں پر مبنی ہے۔ کمپنی ایک وقف پول بناتی ہے اور لوگوں سے کہتی ہے کہ وہ اس پول میں حصہ ڈالیں اور اس کے ممبر بنیں جو تکافل کی سہولیات حاصل کرنا چاہتے ہیں۔ عطیات کے قواعد طے پا جاتے ہیں اور یہ افراد حصہ ڈال کر پول کے ممبر بنتے رہتے ہیں اور پھر پول اپنے ممبروں کے مالی نقصانات کو شریعت اور ریگولیٹری قوانین کے مقرر کردہ قواعد و ضوابط کے مطابق پورا کرتا ہے۔ کمپنی پول کی مالک نہیں ہے۔ یہ صرف پول کے سہولت کار یا آپریٹر کے طور پر کام کرتا ہے۔ یہ ریکارڈ اور اکاؤنٹس کو برقرار رکھتا ہے۔ کمپنی کے اکاؤنٹس اور پول اکاؤنٹس ایک دوسرے سے مختلف ہیں۔ کمپنی اپنی فراہم کردہ خدمات کے خلاف وکالہ فیس (مینجمنٹ فیس) ​​وصول کرتی ہے۔ کمپنیاں "مضاربہ" یا "وکالہ" کی بنیاد پر پول کی رقم اپنی طرف سے لگاتی ہیں جس میں کمپنی "مضارب" یا "انوسٹمنٹ مینیجر" کے طور پر کام کرتی ہے اور پول کو "رب المال" یا "موکل" سرمایہ کار۔ پول میں حصہ لینے والوں کی تعداد وقت کے ساتھ ساتھ بڑھ سکتی ہے اور منافع بھی ہو سکتا ہے جس کی وجہ سے پول کی کل رقم بڑھ جاتی ہے۔ اخراجات کو کم کرنے، کمپنی (تکافل آپریٹر) کے منافع میں حصہ تقسیم کرنے اور پول کے ممبران/شرکاء کے درمیان کلیمز (اگر کوئی ہے) کو ختم کرنے کے بعد، پول میں باقی رقم (اگر کوئی ہے) کو اضافی رقم کہا جاتا ہے جس میں، کمپنی کچھ فنڈز کو ہنگامی ذخائر کے طور پر رکھنے، کچھ خیراتی کام کرنے، کچھ کو پول کے شرکاء میں تقسیم کرنے کا حق ہے۔

تکافل کمپنی کے بنیادی اصول

گزشتہ وضاحت کے تناظر میں، تکافل کمپنی کے 3 بنیادی اصول درج ذیل ہیں۔ شرکاء پول کو فنڈ دینے اور اس کے ممبر بننے میں حصہ ڈالتے ہیں۔ پول قواعد و ضوابط کے مطابق فنڈز جاری کرتا ہے۔ اضافی فنڈز کو مکمل یا جزوی طور پر شرکاء میں بانٹ دیا جا سکتا ہے۔ یہ تینوں اصول ایک دوسرے سے جڑے ہوئے ہیں اور اس پر باقاعدہ اصول و ضوابط لاگو ہوتے ہیں۔ لہذا، شرکاء پول میں حصہ ڈالتے ہیں اور پول ان کی ضروریات کے وقت ان کے نقصانات کو پورا کرتا ہے۔